心靈美的手套 追問

2021-01-06 09:07

2020年度的這種情況我已經調整完了，把沒有賬套里沒有勾選的已經調進到認證了，2020的調整完已經和申報一致了，只是現(xiàn)在2019年申報和賬套不匹配的我不會處理了

心靈美的手套 追問

2021-01-06 09:09

這是2019年賬套和申報的差額，

小林老師 解答

2021-01-06 09:09

您好，一次性處理，差額計入未分配利潤

心靈美的手套 追問

2021-01-06 09:15

我怎么發(fā)不了圖片呢？2019年賬套數(shù)進項稅額是1438971.98-申報表數(shù)1410590.98=26219.26。我現(xiàn)在需要在2020年賬套里怎么處理呢？分錄怎么做？

小林老師 解答

2021-01-06 09:18

您好，若是只有進項稅有差異，其他科目沒差異。借以前年度損益調整或管理費用，貸應交稅費應交增值稅（進項稅轉出）26219.26

心靈美的手套 追問

2021-01-06 09:29

老師，我在2020年把差額26219.26調進待認證里可以嗎？等以后我查出來哪些是賬套做了進項而申報沒勾選的，我再把帶認證轉到進項里？這樣可以嗎？

小林老師 解答

2021-01-06 09:31

您好，您的處理也是可以的