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送心意

樸老師

職稱會(huì)計(jì)師

2021-01-05 13:07

同學(xué)你好
可以1月份抵減的

雨幕 追問

2021-01-05 13:09

現(xiàn)在1月份,申報(bào)的12月份的增值稅,可以將預(yù)繳的金額填在本期發(fā)生額的,對吧?

雨幕 追問

2021-01-05 13:13

這個(gè)報(bào)表的所屬期是2020.12.1-12.31,而我2021年1月份已經(jīng)預(yù)繳的金額是填在12月份的本期發(fā)生額一列,不知道可不可以這樣做

樸老師 解答

2021-01-05 13:17

對的,這個(gè)就是本期預(yù)繳的

雨幕 追問

2021-01-05 13:20

好的,我2020年12月份也有預(yù)繳的增值稅,可以將兩個(gè)月預(yù)繳的增值稅加在一起填在這個(gè)月申報(bào)表中抵扣嗎?

樸老師 解答

2021-01-05 13:24

同學(xué)你好
對的,這個(gè)是可以的

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相關(guān)問題討論
你好,小規(guī)模是3%,一般納稅人是6%
2020-06-05 14:46:55
納稅人提供勞務(wù)派遣服務(wù),可以選擇差額納稅,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額為銷售額,按照簡易計(jì)稅方法依5%的征收率計(jì)算繳納增值稅。選擇差額納稅的納稅人,向用工單位收取用于支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的費(fèi)用,不得開具增值稅專用發(fā)票,可以開具普通發(fā)票 小規(guī)模納稅人提供勞務(wù)派遣服務(wù),可以按照《財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》的有關(guān)規(guī)定,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用為銷售額,按照簡易計(jì)稅方法依3%的征收率計(jì)算繳納增值稅;也可以選擇差額納稅,以取得的全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額為銷售額,按照簡易計(jì)稅方法依5%的征收率計(jì)算繳納增值稅。
2019-07-24 10:57:18
同學(xué),你好 需要計(jì)提的 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
2025-03-22 17:30:11
同學(xué)你好 這個(gè)是有的哦
2020-12-26 09:30:43
你好; 不可以的;? 這個(gè)不可以的??
2023-06-14 11:57:33
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