我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 12:06

但是沒有發(fā)票 有進(jìn)項這種 我不知道 進(jìn)項是多少啊

東老師 解答

2021-01-04 12:11

沒有發(fā)票可以先計入到預(yù)付賬款里面

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 12:35

就是說不計入銀行存款 計入預(yù)付費用

東老師 解答

2021-01-04 12:37

也計入銀行 存款 只是沒有發(fā)票    借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款   等發(fā)票來了 再把預(yù)付賬款沖了。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 13:30

是這樣的 比如我付款付了1000 現(xiàn)在比如我計入管理費用1000  但是開票萬一它開的專票我需要抵扣 成本只有900 但是我12月做了1000 這種怎么處理呢

東老師 解答

2021-01-04 13:33

比如說你在12月份預(yù)付了1000  那發(fā)票是什么時候回來呢？

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 13:37

不知道 可能1-2月份 但是對方開的專票 我這邊不清楚稅率 所以這種我不知道怎么做賬 比如我現(xiàn)在按1000入賬了 但是發(fā)票到時候開的專票只有900 我到時候是不是又要調(diào)整 比如我12月發(fā)生 1月份來做賬 這些晚一個月 也沒有什么問題吧

東老師 解答

2021-01-04 13:42

比如說你預(yù)付1000元，總的金額沒錯對嗎？那發(fā)票來了你按照發(fā)票的金額和稅額做賬不就行了嗎

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 13:42

那我現(xiàn)在預(yù)付1000怎么做賬 不計費用嗎？

東老師 解答

2021-01-04 13:43

你發(fā)票沒來了 先不做費用，先計入預(yù)付賬款，等發(fā)票來了再吧預(yù)付賬款沖了

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 13:44

明白了 比如我現(xiàn)在支付1000 然后就先做 借：預(yù)付賬款1000  貸：銀行存款1000 然后發(fā)票到了 總價1000 不含稅900 進(jìn)項稅100  我就做 借：管理費用1000 貸：預(yù)付賬款900 進(jìn)項稅100 這樣不平啊

東老師 解答

2021-01-04 13:45

發(fā)票來了  借：管理費用900    進(jìn)項稅100    貸：預(yù)付賬款1000

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 13:47

額額 好的 謝謝老師 那我這樣掛往來 只需要付個銀行回單嗎

東老師 解答

2021-01-04 13:48

對，附銀行回單就行了，你們有付款申請表也可以附著

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 13:53

我平時沒有做預(yù)付賬款 可以直接掛其他應(yīng)付款-XX單位嗎

東老師 解答

2021-01-04 13:57

最好是記入到預(yù)付賬款里面

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 14:41

那老師還有個問題想問 比如我其實是預(yù)付的2000 12月收到了1000的發(fā)票 1000是專票 也是金額900 進(jìn)項稅100 這樣是等另外一張發(fā)票來了在做賬 還是可以先做賬

東老師 解答

2021-01-04 14:44

發(fā)票來了一張可以先做賬，等收到另外一張發(fā)票的時候再做一筆分錄

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2021-01-04 15:05

老師我想問比如我支付的一個通訊設(shè)備這種錢 我科目預(yù)付賬款 必須要掛應(yīng)付賬款嗎 不能掛其他應(yīng)付款嗎

東老師 解答

2021-01-04 15:06

如果是你替公司代墊的話，是記入到其他應(yīng)付款里面的