王佳 追問

2020-12-31 11:56

老師 不用在調(diào)整去年的所得稅申報對嗎

路老師 解答

2020-12-31 11:57

金額很大嗎？如果金額不大，所得稅涉及的不多，可以不調(diào)

王佳 追問

2020-12-31 12:00

大概有10萬左右的工資吧

路老師 解答

2020-12-31 12:13

如果可以調(diào)整一下作為20年的費用，會比較方便。

王佳 追問

2020-12-31 12:21

那要怎么調(diào)整呢

路老師 解答

2020-12-31 12:30

直接工資表調(diào)整一下就好，分成二個部分，一部分是去年的，一部分是今年的

王佳 追問

2020-12-31 12:58

這樣發(fā)工資的時候就會體現(xiàn)出來 , 應(yīng)付工資那里就有余額了

路老師 解答

2020-12-31 13:03

應(yīng)付工資什么余額，我沒有太明白

王佳 追問

2020-12-31 13:23

但是工資是在今年的1月份一起發(fā)的, 分成兩個部分,分在今年的部分已經(jīng)在1月份發(fā)了 ,

路老師 解答

2020-12-31 13:32

好的，你做這個分錄就好  ,借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付工資 借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整

路老師 解答

2020-12-31 13:34

然后再調(diào)整去年的所得稅申報，直接去稅務(wù)大廳更改

王佳 追問

2020-12-31 13:38

老師是不是 按上面的分錄來做的一定要去調(diào)整去年的所得稅申報呢,

路老師 解答

2020-12-31 13:40

實務(wù)中，如果不去調(diào)也可以，就是會損失一部分的所得稅

王佳 追問

2020-12-31 13:42

也就是說不調(diào)整 也是可以的,  或者就按你說的第二種方法  調(diào)整工資表 把一部分做到今年,對嗎

路老師 解答

2020-12-31 13:43

是的，這兩種都可以的。

王佳 追問

2020-12-31 13:45

好的  謝謝老師