會計學(xué)堂會員aok 追問

2020-12-30 14:17

發(fā)票入賬沖減庫存現(xiàn)金的分錄怎么做？都是普通發(fā)票

砂老師 解答

2020-12-30 14:18

比如員工提供一張住宿費的發(fā)票，會計分錄如下：
借：管理費用
貸：庫存現(xiàn)金

會計學(xué)堂會員aok 追問

2020-12-30 14:22

好的，謝謝老師

砂老師 解答

2020-12-30 14:23

不客氣，祝工作愉快！

會計學(xué)堂會員aok 追問

2020-12-30 14:30

老師，是不是比如說給他們申報8000然后發(fā)工資扣除個人社保和個稅后公司賬戶轉(zhuǎn)賬到他們銀行卡上，然后他們報銷的差旅費也可以直接轉(zhuǎn)賬到他們銀行卡嗎？還是說提現(xiàn) 所有員工合計的報銷費然后做借庫存現(xiàn)金貸銀行存款，私發(fā)給他們，然后他們報銷單做借管理費用貸庫存現(xiàn)金就可以了

砂老師 解答

2020-12-30 14:32

你好，這兩種方法都是可以的。

會計學(xué)堂會員aok 追問

2020-12-30 14:33

還沒試過把他們報銷金額轉(zhuǎn)賬到他們銀行卡上，如果這樣做，那分錄怎么寫？請教一下您，謝謝

會計學(xué)堂會員aok 追問

2020-12-30 14:40

是借 其他應(yīng)收款-個人 貸銀行存款嗎？

砂老師 解答

2020-12-30 14:58

拿發(fā)票過來的時候，
借：管理費用
貸：其他應(yīng)付款
付報銷款時
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款