芬 追問

2020-12-29 11:31

請(qǐng)問老師是這樣做嗎？ 因現(xiàn)金付
借:利潤分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤10萬
貸:其他應(yīng)收款一應(yīng)收個(gè)人款10萬，
借:利潤分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤7萬
貸:庫存現(xiàn)金

鄒老師 解答

2020-12-29 11:35

你好，之前股東個(gè)人借款10萬，現(xiàn)在不返還，截止到11月利潤17萬，作為利潤轉(zhuǎn)給股東。
因現(xiàn)金付。
你這里前后描述矛盾，到底是哪種情況分配利潤？

芬 追問

2020-12-29 11:41

這個(gè)就是做利潤報(bào)表中的利潤 

芬 追問

2020-12-29 11:42

顯示是17萬 

鄒老師 解答

2020-12-29 11:46

你好，我的意思是：現(xiàn)金分配了利潤，還是用之前借款抵扣了需要分配的利潤？

芬 追問

2020-12-29 11:52

現(xiàn)金轉(zhuǎn)了10萬，原本是要還公司的，現(xiàn)在是這10萬抵利潤，利潤合計(jì)17萬，第二次轉(zhuǎn)現(xiàn)金7萬

鄒老師 解答

2020-12-29 11:53

你好，根據(jù)你的描述，賬務(wù)處理是

借：利潤分配—應(yīng)付股利17萬 ，   貸：應(yīng)付股利      17萬
借：應(yīng)付股利17萬  ，  貸：其他應(yīng)收款 10萬，庫存現(xiàn)金7萬