吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 09:52

老師我沒(méi)有說(shuō)清楚，我是施工方，因?yàn)槲议_(kāi)了部分材料發(fā)票和提供了人員名單，這部分工地工人工資我不知道掛什么科目？

吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 09:56

麻煩老師了

鄒老師 解答

2020-12-29 09:57

你好，施工方的分錄是，借：工程施工—合同成本，貸：銀行存款等科目 

吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 11:09

結(jié)算的時(shí)候是借:應(yīng)收賬款，貸:的科目不知道？支付的時(shí)候是，借:工程施工，貸:應(yīng)收賬款

鄒老師 解答

2020-12-29 11:14

你好，結(jié)算的時(shí)候，這里的結(jié)算不是收到款項(xiàng)的意思嗎？

吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 11:21

不是我們先做工程量，先計(jì)提，再?zèng)_應(yīng)收，公司是小規(guī)模

鄒老師 解答

2020-12-29 11:25

你好，先做工程量（這個(gè)是什么意思呢？）

吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 15:40

就是我公司應(yīng)收地產(chǎn)公司工程款，我公司提供工地工人卡號(hào)甲方直接工人，那我這邊是要先做筆應(yīng)收賬款，我不知道貸方掛什么科目

鄒老師 解答

2020-12-29 15:42

你好，貸方是做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 

吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 18:29

可是工人工資直接進(jìn)到工人賬戶(hù)，這部分是不要開(kāi)發(fā)票的

鄒老師 解答

2020-12-29 18:40

你好
我這邊是要先做筆應(yīng)收賬款，我不知道貸方掛什么科目
貸方是做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

吉祥 追問(wèn)

2020-12-29 20:37

我沒(méi)有開(kāi)票，怎么會(huì)交稅呢？我只想知道甲方轉(zhuǎn)給我方工地工人的工資怎么做賬？

鄒老師 解答

2020-12-29 20:38

你好，甲方轉(zhuǎn)給我方工地工人的工資，這個(gè)就是你們的收入，就需要 根據(jù)實(shí)現(xiàn)的收入繳納相應(yīng)稅款才是的
借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 
借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款

吉祥 追問(wèn)

2020-12-30 04:15

老師，這部分工人工資我公司沒(méi)有開(kāi)票呢？

鄒老師 解答

2020-12-30 08:06

你好，這部分工人工資（這個(gè)不是你單位實(shí)現(xiàn)的收入嗎？）