葉詩 追問

2020-12-24 16:19

那如果上個月增值稅多計提了 ，這個月我可以少計提一點嗎？

立紅老師 解答

2020-12-24 16:22

同學你好，是需要按發(fā)票稅額確認的呢；

葉詩 追問

2020-12-24 16:24

那我是應該把上月多計提的沖回，然后再按這個月實際 的稅額計提這個月的？

立紅老師 解答

2020-12-24 16:27

同學你好，是這樣的；

葉詩 追問

2020-12-24 16:27

好的，還有我們收到的款項和開出去的發(fā)票 金額不一致，這個要怎么記賬呢？收到的要比開票金額小，小的這部分款項是由對方直接轉給了一些個人，這些人也是幫我們?yōu)閷Ψ教峁┓?，這些個人不屬于我們的員工，也不會開票，那這種情況我應該怎么做賬呢，怎么處理這部分少收到的金額呢？

立紅老師 解答

2020-12-24 16:39

同學你好
收到的要比開票金額小，小的這部分款項是由對方直接轉給了一些個人，這些人也是幫我們?yōu)閷Ψ教峁┓?，這些個人不屬于我們的員工，也不會開票，那這種情況我應該怎么做賬呢，怎么處理這部分少收到的金額呢？——先計入其他應收款，再轉入主營業(yè)務成本一人工費；但這部分人工由于沒有發(fā)票，所以是不能在所得稅前扣除的；

葉詩 追問

2020-12-24 16:44

好的 謝謝老師

立紅老師 解答

2020-12-24 16:56

不客氣的，祝您學習愉快；