莎莎吾見(jiàn)了 追問(wèn)

2020-12-24 15:56

老師，我做了這個(gè)分錄后。
是不是支付稅金時(shí)還要做
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額

思頓喬老師 解答

2020-12-24 15:58

只要做這個(gè)分錄就好：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額
貸：管理費(fèi)用

莎莎吾見(jiàn)了 追問(wèn)

2020-12-24 16:46

但是我用了這280抵扣了增值稅啊。
那我支付增值稅后。那分錄要怎么做？

思頓喬老師 解答

2020-12-24 16:53

不用做任何分錄了

思頓喬老師 解答

2020-12-24 16:53

借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額
貸：管理費(fèi)用

思頓喬老師 解答

2020-12-24 16:56

繳納增值稅的分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）

貸：銀行存款

莎莎吾見(jiàn)了 追問(wèn)

2020-12-24 17:00

老師，我不是很明，
像我每月?tīng)I(yíng)業(yè)收入時(shí)我當(dāng)時(shí)做分錄就是
借：應(yīng)收帳款
貸 ：主營(yíng)業(yè)務(wù)  
貸  應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅

支付稅金時(shí)
繳納增值稅的分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅

貸：銀行存款

假如這280不用再做分錄。
那我應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額 不是一直有280 帳不平嗎？還有我的增值稅也是有280不平

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:03

您好。
每月做分錄是：借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)—已認(rèn)證抵扣
支付的話：借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—已交稅費(fèi)
貸：銀行存款

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:03

我知道您的疑惑了。
您把應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅這個(gè)科目 沒(méi)有分的很細(xì)。
實(shí)際上，只要應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅這個(gè)科目是0就可以了

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:04

您支付稅費(fèi)的分錄做的有點(diǎn)子問(wèn)題！

莎莎吾見(jiàn)了 追問(wèn)

2020-12-24 17:06

老師，你的意思是，只要我一級(jí)科目平了就可以？
不需要再特意去把帳做平是這意思嗎？

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:07

是的。不是一級(jí)科目，是應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅這個(gè)科目平了就可以了。

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:08

您的收入要區(qū)分認(rèn)證了沒(méi)有。不然您的申報(bào)表也是一塌糊涂呀！
未認(rèn)證就是：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—待抵扣認(rèn)證
認(rèn)證了就是：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—已抵扣認(rèn)證

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:08

您的進(jìn)項(xiàng)要區(qū)分認(rèn)證了沒(méi)有。不然您的申報(bào)表也是一塌糊涂呀！
未認(rèn)證就是：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—待抵扣認(rèn)證
認(rèn)證了就是：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—已抵扣認(rèn)證

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:09

剛才打錯(cuò)了，打成了 收入，不好意思哈

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:16

您好，請(qǐng)問(wèn)還有什么可以幫到您的？

莎莎吾見(jiàn)了 追問(wèn)

2020-12-24 17:19

我申報(bào)時(shí)已經(jīng)認(rèn)證了(如圖一）
因?yàn)楣臼且话慵{稅人。我怕分錄做錯(cuò)了，所以需要問(wèn)清楚怎么做才對(duì)

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:19

對(duì)，就是這樣做申報(bào)的。謝謝！

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:20

這是剛成立不久的公司吧，都沒(méi)有專(zhuān)票的進(jìn)項(xiàng)

莎莎吾見(jiàn)了 追問(wèn)

2020-12-24 17:23

不是，我公司是物業(yè)公司，主要就是工資是社保這些成本費(fèi)用。所以沒(méi)有什么發(fā)票費(fèi)用

思頓喬老師 解答

2020-12-24 17:24

那倒也是的，同學(xué)。
還有什么可以幫到您的？