支付供貨商原料款11.3萬(wàn)元，原材料已入庫(kù)，收到增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明價(jià)款10萬(wàn)元，增值稅1.3萬(wàn)元，本月未認(rèn)證該發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄

答： 借，原材料10，應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣稅額1.3貸銀行存款11.3。

老師，您好，我這邊有賬增值稅專用發(fā)票是供貨商8月26日開出來(lái)的，但是9月才送到我手里，現(xiàn)在發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，怎樣入賬，寫會(huì)計(jì)分錄呢，謝謝

答： 借；原材料等科目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

銷貨方代開的增值稅專用發(fā)票怎么做會(huì)計(jì)分錄

答： 和正常開具的發(fā)票一樣做分錄就好 借xx 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款