文靜的抽屜 追問

2020-12-09 09:06

那我們沒開發(fā)票，只開收據(jù)給他們可以嗎？

maize老師 解答

2020-12-09 09:17

對方不需要發(fā)票可以只開收據(jù)給對方

文靜的抽屜 追問

2020-12-09 10:04

老師：我對交稅有點蒙，我們是苗圃國有企業(yè)，銷售苗木免增值稅，也免企業(yè)所得稅。以前會計的帳都沒涉及應(yīng)交稅費這個科目，這對嗎？

maize老師 解答

2020-12-09 10:14

但是你這個出租土地不是免稅了， 

maize老師 解答

2020-12-09 10:14

是對的，之前那個是不涉及做稅的分錄，

文靜的抽屜 追問

2020-12-09 10:20

老師：那分錄是這樣做嗎？
借：銀行存款15,000
   貨：主營業(yè)務(wù)收入14,250
          應(yīng)交稅費／應(yīng)交增值稅銷項稅額 750
交稅時
借：應(yīng)交稅費／應(yīng)交增值稅銷項稅額 750
   貨：銀行存款750
      

maize老師 解答

2020-12-09 10:32

小規(guī)模？？你們現(xiàn)在是不是小規(guī)模，這個不做三級科目，你有話，你做借應(yīng)交稅費未交增值稅代替，不使用銷項稅額，

文靜的抽屜 追問

2020-12-09 10:33

我們不是小規(guī)模

maize老師 解答

2020-12-09 10:40

一般納稅人？？？？？你增值稅申報表上面寫啥，

文靜的抽屜 追問

2020-12-09 15:06

老師：我們是一般納稅人

maize老師 解答

2020-12-09 15:11

借：銀行存款15,000
   貨：主營業(yè)務(wù)收入14,250
          應(yīng)交稅費／應(yīng)交增值稅銷項稅額 750  借銷項稅額，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，借未交增值稅 貸銀行

文靜的抽屜 追問

2020-12-09 15:31

老師：這是從有銷項稅，到交稅就要做這么多的分錄是嗎？

maize老師 解答

2020-12-09 15:36

是的，是的，是的，是的，