華華 追問

2020-12-07 11:09

你好，借銷售費(fèi)用，貸方做哪個(gè)科目呢

樸老師 解答

2020-12-07 11:11

同學(xué)你好
借銷售費(fèi)用
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)

華華 追問

2020-12-07 11:14

現(xiàn)在客戶是在平臺(tái)有個(gè)充值，我收到他充值的錢，分錄是：借銀存，貸：其他應(yīng)付款-保證金，他使用時(shí)，我是用其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅。但是這個(gè)贈(zèng)送的積分，使用時(shí)我就不知道如何做分錄了。

樸老師 解答

2020-12-07 11:18

充值的為什么是保證金？
應(yīng)該是
借銀行
貸其他應(yīng)付款-客戶
借其他應(yīng)付款-客戶
借銷售費(fèi)用
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
這樣

華華 追問

2020-12-07 13:12

也就是說我送出去積分，她抵了貨款，我這還要交稅

華華 追問

2020-12-07 13:16

現(xiàn)在的情況是這樣子：我一直不知道有送積分的事情，有抵的都認(rèn)為是充值才抵的。所以現(xiàn)在抵的錢比充值多，不知道如何調(diào)整？

樸老師 解答

2020-12-07 13:18

計(jì)入銷售費(fèi)用就行了

華華 追問

2020-12-07 13:21

借銷售費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款--

樸老師 解答

2020-12-07 13:22

借銷售費(fèi)用
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
這樣