Kiki老師 解答

2020-12-04 20:12

用老板另外一個公司把應(yīng)收賬款的錢轉(zhuǎn)過來，因?yàn)檫@個應(yīng)收賬款有200多萬，金額比較大，不可能直接核銷掉，另外的話，預(yù)付賬款既然已經(jīng)收到發(fā)票了，就把預(yù)付賬款做到費(fèi)用里面。

Kiki老師 解答

2020-12-04 20:13

其他應(yīng)收款的話，也建議用另外一個公司轉(zhuǎn)錢過來，然后把資產(chǎn)負(fù)債表上面科目余額表都成零，然后這樣才能關(guān)閉。

何芳 追問

2020-12-04 20:20

老師，預(yù)付帳款。開過來的口罩，要認(rèn)證，做費(fèi)用嗎？金額很大哦。還有還有就是未分配利潤，要分紅掉嗎？其他應(yīng)付款要還給股東嗎？

Kiki老師 解答

2020-12-04 20:26

學(xué)員你好，你這個開過來的是口罩的話，因?yàn)槟悻F(xiàn)在想把這個公司關(guān)掉的話，肯定是要把這個預(yù)付賬款清掉的，然后那個預(yù)付賬款沒有地方去，只能按照做了費(fèi)用了。因?yàn)槟阌邪l(fā)票是合理的。

Kiki老師 解答

2020-12-04 20:26

在你資產(chǎn)負(fù)債表全部清零之后，收入成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)之后，如果有未分配利潤是需要分紅給股東的，其他應(yīng)付款也是要還給股東的。

何芳 追問

2020-12-04 20:30

老師，那我能不能開收入普票，把供應(yīng)商開過來的發(fā)票，做成本抵扣掉呀，就不做費(fèi)用了。

何芳 追問

2020-12-04 20:34

老師如果做費(fèi)用那我做什么費(fèi)用呢？我還有點(diǎn)不明白

Kiki老師 解答

2020-12-04 20:52

我覺得如果你再開收入普票的話，確認(rèn)收入要確認(rèn)應(yīng)收賬款，然后你這個錢又不知道從哪里來。

Kiki老師 解答

2020-12-04 20:53

如果做費(fèi)用的話，我看你上面是說買口罩的，你可以做辦公費(fèi)用啊。

何芳 追問

2020-12-04 20:56

我們公司就是做口罩銷售的。能做費(fèi)用是最好了，但是金額有60萬，稅務(wù)局那邊沒關(guān)系的吧。那就沒有利潤也也不用分紅了。

Kiki老師 解答

2020-12-04 21:04

你這個金額確實(shí)有點(diǎn)大，如果說公司規(guī)模沒沒多少個人的話，這么多口罩費(fèi)用在一個月好像也會比較奇怪。我剛不知道你們公司經(jīng)營業(yè)務(wù)，我以為買來公司員工用，但是你們公司的主營業(yè)務(wù)就是銷售口罩，也可以是把這個預(yù)付賬款轉(zhuǎn)到庫存商品然后再從庫存商品轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的，當(dāng)期沒有收入的話，如果稅務(wù)局問起來就說是之前期間的成本結(jié)轉(zhuǎn)少了，問題也不大。