玉窈 追問

2020-12-03 09:37

是的，老師。對我們有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-12-03 09:38

你好，有影響，屬于沒有按實際交易情況開具發(fā)票 

玉窈 追問

2020-12-03 09:40

對我們來說多抵扣了稅款，要怎么處理呢

鄒老師 解答

2020-12-03 09:40

你好，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理申報 

玉窈 追問

2020-12-03 09:43

發(fā)票不用退給他們吧

鄒老師 解答

2020-12-03 09:46

你好，是的，這種情況發(fā)票不需要退回 

玉窈 追問

2020-12-03 10:26

老師，剛才跟你說的情況，我們收到專票并付款分錄是借管理費用，貸銀行存款，當時在賬上沒有做進項抵扣但已經(jīng)進行勾選認證了?，F(xiàn)在怎么寫分錄呢？

鄒老師 解答

2020-12-03 10:28

你好，現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄
借:應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：管理費用

玉窈 追問

2020-12-03 10:33

對方開的發(fā)票比實際交易金額多，而且當時在賬上沒有做進項抵扣，是不是不用做進項稅額轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2020-12-03 10:36

你好，當時在賬上沒有做進項抵扣，這種情況就不需要做轉(zhuǎn)出處理的 

玉窈 追問

2020-12-03 10:38

那分錄直接做成借應交增值稅~進項稅額貸管理費用嗎？

鄒老師 解答

2020-12-03 10:39

你好，是的，調(diào)整分錄是這樣處理 

玉窈 追問

2020-12-03 10:46

老師，因為發(fā)票金額比我們實際付款金額多，我現(xiàn)在按發(fā)票上的金額做了那報稅時是不是要做進項轉(zhuǎn)出啊

鄒老師 解答

2020-12-03 10:47

你好，進項抵扣了，就需要把多出的部分進行進項稅額轉(zhuǎn)出處理的 

玉窈 追問

2020-12-03 10:52

對方已經(jīng)把稅款交了我們還需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2020-12-03 10:53

你好，是的，你方多抵扣了進項稅額，就需要做轉(zhuǎn)出處理的 

玉窈 追問

2020-12-03 11:06

老師，我把之前做的紅沖后重做了，但是我們只付了250000，分錄我不知道怎么寫了

鄒老師 解答

2020-12-03 11:09

你好，按你付款金額做你圖片提供的分錄就是了