老師，您好，醫(yī)藥商貿(mào)公司，一般納稅人，因?yàn)楣疽恢币詠矶际沁M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，為了控制稅負(fù)，到現(xiàn)在11月份止，還有6-10月的專票還未認(rèn)證的，而且之前會(huì)計(jì)把未認(rèn)證的專票稅額沒有通過待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這科目，收到專票不管有沒有認(rèn)證直接入借：庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額貸，銀行存款，，然后，等11月入賬計(jì)劃抵扣6月的進(jìn)項(xiàng)票稅金時(shí)，才認(rèn)證，跟著抵扣，我現(xiàn)在能從12月開始把新購入庫的專票還未認(rèn)證的入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目嗎？怎樣改？ 2.之前會(huì)計(jì)獨(dú)立設(shè)置待抵扣過橋費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅和待抵扣不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅分開設(shè)置獨(dú)立科目。專票是就兩年前就收到并認(rèn)證了，到現(xiàn)在未抵扣，我現(xiàn)在應(yīng)該怎樣處理把這些待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？怎樣做分錄？

佟老師

職稱：稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-11-26 22:41

你好，你要是沒認(rèn)證就應(yīng)該是做到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額處理

煥然追問

2020-11-26 22:56

沒認(rèn)證入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目，等認(rèn)證后，再做借，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，然后才結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是嗎

佟老師解答

2020-11-27 08:55

是的，您的處理完全正確

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看