玉窈 追問

2020-11-26 15:05

開的是專票

小菲老師 解答

2020-11-26 15:06

同學(xué)，你好
借：管理費(fèi)用——審計(jì)費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：其他應(yīng)收款

玉窈 追問

2020-11-26 16:32

老師，有幾張專票前期做賬的時(shí)候沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，這個(gè)我是否把發(fā)票放在這個(gè)月并做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣

小菲老師 解答

2020-11-26 16:34

同學(xué)，你好
你可以在這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)抵扣的

玉窈 追問

2020-11-26 16:40

我意思是之前的憑證沒有做進(jìn)項(xiàng)抵扣，但是發(fā)票都放在之前的憑證里，我能不能把發(fā)票取下來放在這個(gè)月做抵扣的憑證中

小菲老師 解答

2020-11-26 17:05

同學(xué)，你好
那你之前已經(jīng)把發(fā)票做進(jìn)去了，不可以拿出來
你可以只更改進(jìn)項(xiàng)稅額的部分
比如之前有張管理費(fèi)用500.進(jìn)項(xiàng)稅額50
借：管理費(fèi)用550
貸：銀行存款550
現(xiàn)在我認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）50
貸：管理費(fèi)用50

玉窈 追問

2020-11-26 17:11

那憑證的附件呢

小菲老師 解答

2020-11-26 17:30

同學(xué)，你好
發(fā)票的復(fù)印件

玉窈 追問

2020-11-27 11:28

之前的憑證沒有把發(fā)票的科目做進(jìn)去。

小菲老師 解答

2020-11-27 11:29

同學(xué)，你好
你之前怎么做的

玉窈 追問

2020-11-27 11:39

之前是借其他應(yīng)收款，貸銀行存款當(dāng)月沒有收到發(fā)票也沒有把專票做進(jìn)去。現(xiàn)在收到專票

小菲老師 解答

2020-11-27 11:52

同學(xué)，你好
那現(xiàn)在
借：管理費(fèi)用
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：其他應(yīng)收款