淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:02

那按工程施工開行不行？稅務(wù)那邊開票不是有個稅目嗎？選個不是勞務(wù)的不行嗎

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:03

你好，個人沒有施工的資質(zhì)，只是干活的，必須按勞務(wù)開具的。

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:04

他們掛靠在我們單位用的我們的資質(zhì)

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:05

掛靠的這個他開的票屬于我們的成本吧，然后我們收掛靠費，扣除稅費和管理費到賬了在轉(zhuǎn)給他們

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:05

你好，現(xiàn)在是你們單位與這個個人在結(jié)算，個人必須去稅務(wù)局代開勞務(wù)票，你們才能憑票付款，入賬。

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:07

好，那就是我們的成本是吧，這個掛靠費走其他業(yè)務(wù)收入嗎

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:08

是的，計入其他業(yè)務(wù)收入。

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:10

那這個其他業(yè)務(wù)成本是啥。

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:11

他掛靠我們開票按主營業(yè)務(wù)收入，他把票到稅務(wù)局開給我們就是主營業(yè)務(wù)成本，然后我們收的掛靠費其他業(yè)務(wù)收入，那匹配的其他業(yè)務(wù)成本是啥

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:12

，你為此付出代價就是你的成本

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:16

老師，你把完整的分錄能不能給我寫下，掛靠在我們單位我們開票10萬，借銀行存款113000，貸主營業(yè)務(wù)收入100000，應(yīng)交稅費13000，他們代開的票7萬，怎么做分錄，還有掛靠管理費的

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:21

借 管理費用-勞務(wù)費70000   貸 銀行存款   應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:25

那對應(yīng)的成本是啥

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:26

是不是管理費用弄成主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，應(yīng)交稅費個稅，這樣行嗎

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:34

你好，可以直接其他業(yè)務(wù)成本，這個收入并非一定要有其他業(yè)務(wù)成本對應(yīng)，費用也是成本的一種。

淺笑 …慧 追問

2020-11-26 11:35

好，謝謝老師

汪晨老師 解答

2020-11-26 11:35

滿意請給與五星好評！謝謝！