唐紫憶 追問

2020-11-25 17:50

入成本有兩種方式：1是做到保安員的工資，并入計(jì)算個(gè)稅，算成本。2是不并入保安員工資，直接算成本，請(qǐng)問哪種更合理？

郭老師 解答

2020-11-25 17:52

勞保不需要交個(gè)稅，飯費(fèi)你能分出一個(gè)人是多少來嗎。

唐紫憶 追問

2020-11-25 17:56

飯費(fèi)想分就能分出來，就是想問下哪種處理方式更穩(wěn)妥

郭老師 解答

2020-11-25 17:59

如果分不到個(gè)人的，這個(gè)不需要交個(gè)稅的。

唐紫憶 追問

2020-11-25 18:11

您的意思是可以按第2種方法，直接將保安員的餐費(fèi)計(jì)到成本。請(qǐng)問需要發(fā)票嗎？可以無票計(jì)成本嗎？

郭老師 解答

2020-11-25 18:13

餐費(fèi)需要有發(fā)票，如果沒有發(fā)票的，不可以抵扣。

唐紫憶 追問

2020-11-25 18:26

可是，項(xiàng)目上隊(duì)員們到餐館吃飯，餐館也不給開票啊。老師，像這種情況下如何處理呢？

郭老師 解答

2020-11-25 18:26

餐館為什么不開發(fā)票？現(xiàn)在都是免增值稅的，怎么不開

唐紫憶 追問

2020-11-25 19:34

取不了發(fā)票的原因千千萬，不糾結(jié)有哪些原因。老師，像這種情況的如何處理呢

郭老師 解答

2020-11-25 19:35

正常做帳，匯算清繳調(diào)
不允許抵扣

唐紫憶 追問

2020-11-25 19:44

我表述下，您看我理解的對(duì)不對(duì)哈。發(fā)生伙食費(fèi)支出，全額計(jì)入成本，預(yù)繳稅款，次年匯算清繳全額調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2020-11-25 19:47

你好
是的，可以這么做。

唐紫憶 追問

2020-11-25 19:59

好的老師，正常做賬是這樣的。有一點(diǎn)我不明白，我們同行單位，餐費(fèi)是直接入成本，不需要并入保安員工資計(jì)算個(gè)稅，同時(shí)沒有發(fā)票。我不理解為什么他們沒有發(fā)票，還直接計(jì)入成本，抵扣所得稅。

郭老師 解答

2020-11-25 20:02

記賬準(zhǔn)則沒有規(guī)定沒發(fā)票不能做賬吧

唐紫憶 追問

2020-11-25 20:06

我明白可以正常做賬，但是企業(yè)所得稅是全額抵扣的呢，沒有調(diào)增現(xiàn)象呢？

郭老師 解答

2020-11-25 20:15

按工資的14%以內(nèi)抵扣，前提是有發(fā)票

郭老師 解答

2020-11-25 20:15

不超過這個(gè)比例，可以全額抵扣。