上月的一張專票購方已退回，當月國稅申報系統(tǒng)，這張票在未開票欄負數(shù)給沖掉了，然后在開票軟件里做跨月紅字發(fā)票，重開藍字發(fā)票，寄給購方，請問手頭的票據(jù)怎么做賬務處理？

答： 你好，先做負數(shù)發(fā)票沖銷的分錄，然后根據(jù)藍字發(fā)票做一筆銷售的分錄

上月的一張專票購方已退回，當月國稅申報系統(tǒng)，這張票在未開票欄負數(shù)給沖掉了，然后在開票軟件里做跨月紅字發(fā)票，重開藍字發(fā)票，寄給購方，請問手頭的票據(jù)怎么做賬務處理？

答： 借；應收賬款等科目 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

收到供應商紅字發(fā)票如何進行賬務處理和納稅申報

答： 同學你好，借：庫存商品，負數(shù)，應交稅費-應交增值稅-進項（一般納稅人，取得可抵扣的票據(jù)，用于應稅項目，否則，無此分錄），負數(shù)，貸：應付賬款，負數(shù)。納稅申報時，做進項稅額轉(zhuǎn)出處理。