張艷老師 解答

2020-11-24 11:20

這個(gè)處置時(shí)取得收益了，還是損失呢？

張艷老師 解答

2020-11-24 11:27

嗯嗯，您一直問(wèn)的這個(gè)差異，具體指的是什么差異呢？
既然是處置收益，也不產(chǎn)生稅會(huì)差異的。

張艷老師 解答

2020-11-24 11:35

您描述的是沒(méi)有問(wèn)題的，但是您理解的差異在哪里呢？
會(huì)計(jì)是會(huì)計(jì)，稅法是稅法，不要混淆了。

我學(xué)習(xí)我自豪 追問(wèn)

2020-11-24 11:19

嗯嗯，實(shí)際是已開(kāi)票了，沒(méi)有什么特殊情況應(yīng)該確認(rèn)為當(dāng)期收入吧？老師，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)差異賬務(wù)處理應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

我學(xué)習(xí)我自豪 追問(wèn)

2020-11-24 11:24

這個(gè)處置是收益呢

我學(xué)習(xí)我自豪 追問(wèn)

2020-11-24 11:34

是這樣的，會(huì)計(jì)上： 處置已提足折舊的固定資產(chǎn)凈收益是入營(yíng)業(yè)外收入；稅務(wù)上 我是把已提足折舊的固定資產(chǎn)銷售并開(kāi)票確認(rèn)收入了，我賬務(wù)處理做了營(yíng)業(yè)外收入，但是稅務(wù)處理確認(rèn)了銷售收入

我學(xué)習(xí)我自豪 追問(wèn)

2020-11-24 11:42

嗯嗯，可能我有點(diǎn)混淆了，謝謝老師的解答~