僵小魚 追問

2020-11-18 09:45

計(jì)提
借管理費(fèi)用-工資（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
幫我看一下這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2020-11-18 09:49

你好，是的，整個(gè)過程是這樣處理的 

僵小魚 追問

2020-11-18 10:11

比如10月的工資是30000，單位繳納社保220，可以不可以直接計(jì)提：借管理費(fèi)用-工資30220，還是得分開寫2筆分錄

鄒老師 解答

2020-11-18 10:13

你好，需要分開寫，計(jì)提工資3萬，計(jì)提單位社保220

僵小魚 追問

2020-11-18 10:18

你看看分錄是不是這樣做的

鄒老師 解答

2020-11-18 10:19

你好，是的，是這樣處理的 

僵小魚 追問

2020-11-18 11:35

是當(dāng)月計(jì)提支付，還是上月計(jì)提，這個(gè)月支付

鄒老師 解答

2020-11-18 11:38

你好，通常情況下是當(dāng)月計(jì)提，次月支付的