靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:24

那我在填申報(bào)表有一個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)采集，那銷(xiāo)售額填什么，稅率沒(méi)有免稅這一個(gè)選項(xiàng)，只有0% 稅率

森林老師 解答

2020-11-16 11:24

同學(xué)，你好，截圖過(guò)來(lái) 看一下。

靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:28

0稅率可不是免稅

森林老師 解答

2020-11-16 11:32

同學(xué)，應(yīng)該是免稅，生活服務(wù)業(yè)在疫情期間的政策

靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:39

銷(xiāo)項(xiàng)采集里么有免稅的選項(xiàng)只有0稅率，那么免稅的政策只是減免增值稅是不是還要將減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，繳納所得稅，是嗎

森林老師 解答

2020-11-16 11:40

同學(xué)，你好，這個(gè)不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。

靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:44

就是說(shuō)無(wú)論是小規(guī)模還是納稅人針對(duì)這幾個(gè)行業(yè)的減免，直接借：應(yīng)收賬款或銀行存款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入即可，就不用通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模），或應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅

森林老師 解答

2020-11-16 11:44

同學(xué)，你好，理解是對(duì)的。

靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:46

那剛才我咨詢老師的申報(bào)時(shí)，那個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅采集，如何填銷(xiāo)售額和稅率呢，沒(méi)有免稅的選項(xiàng)的

森林老師 解答

2020-11-16 11:47

實(shí)在沒(méi)有就寫(xiě)零，有免稅的，先寫(xiě)免稅

靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:51

銷(xiāo)售額就寫(xiě)實(shí)際收款額對(duì)嗎，反正不交稅；還有老師如何區(qū)分減免稅必須結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，不交增值稅但要交所得稅（比如，小規(guī)模季度達(dá)不到30萬(wàn)）），哪些是即不繳納增值稅也不繳納所得稅（比如，現(xiàn)在的疫情期間的減免）

森林老師 解答

2020-11-16 11:52

同學(xué)，那個(gè)一般是你先計(jì)提，因?yàn)槟悴恢滥惝?dāng)期是否超過(guò)三十萬(wàn)，當(dāng)不超過(guò)的時(shí)候，你才結(jié)轉(zhuǎn)。

靜出智慧 追問(wèn)

2020-11-16 11:55

理解的就是如果國(guó)家直接減免增值稅的同時(shí)也不繳納所得稅，如果有條件的減免，達(dá)到了條件要求只減免增值稅，但不減免所得稅，可以這樣理解嗎，謝謝

森林老師 解答

2020-11-16 11:56

同學(xué)，你好，這樣理解對(duì)的。