您好，老師，我是小白，在學(xué)堂實(shí)操課程中有個(gè)知識(shí)點(diǎn)沒(méi)明白，今年調(diào)去年的賬會(huì)涉及到未分配利潤(rùn)，報(bào)表不平，找軟件技術(shù)商調(diào)函數(shù)公式，具體怎么個(gè)情形，沒(méi)遇到過(guò)，老師請(qǐng)?jiān)敿?xì)解答一下

冉老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析

2020-11-14 13:54

你好，你是不是通過(guò)了以前年度損益調(diào)整科目

暢聯(lián) 追問(wèn)

2020-11-14 13:59

是的，用以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用了未分配利潤(rùn)-利潤(rùn)分配

冉老師解答

2020-11-14 14:02

如果用了這個(gè)，對(duì)不上是正常的，因?yàn)闆](méi)有進(jìn)利潤(rùn)表，核對(duì)按照下方公式
資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)＝期初未分配利潤(rùn)＋利潤(rùn)表凈利潤(rùn)＋以前年度損益調(diào)整

暢聯(lián) 追問(wèn)

2020-11-14 14:15

如果，用未分配利潤(rùn)這個(gè)科目調(diào)整，是不是不用找軟件技術(shù)服務(wù)商調(diào)報(bào)表函數(shù)公式了?。慷靡郧澳甓葥p益科目沒(méi)進(jìn)利潤(rùn)表就得找軟件服務(wù)商調(diào)報(bào)表公式，我理解的對(duì)不對(duì)？

冉老師解答

2020-11-14 18:50

你好，不用找服務(wù)商的，如果用以前年度損益科目，再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)分錄即可

暢聯(lián) 追問(wèn)

2020-11-15 13:02

謝謝老師！

冉老師解答

2020-11-15 13:09

不客氣，祝你周末愉快