garden 追問(wèn)

2020-11-11 14:56

老師，如果實(shí)物中這樣操作的話(huà)，會(huì)跟會(huì)計(jì)核算的利潤(rùn)形成差異，那么匯算清繳后稅務(wù)局退回之前多預(yù)繳的這部分的所得稅的會(huì)計(jì)分錄該如何填寫(xiě)啊

郭老師 解答

2020-11-11 14:58

借銀行貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤(rùn)分配

garden 追問(wèn)

2020-11-11 15:13

老師，那以后的年度是不是匯算清繳時(shí)需要調(diào)減了，那么是不是需要補(bǔ)繳所得稅了，會(huì)不會(huì)繳納滯納金了

郭老師 解答

2020-11-11 15:13

是
需要調(diào)增
有滯納金的

garden 追問(wèn)

2020-11-11 15:24

老師，那有沒(méi)有什么處理方法可以即符合優(yōu)惠政策的做法，又不會(huì)發(fā)生滯納金的情況。
          會(huì)計(jì)處理上是否可以500一次性計(jì)入購(gòu)入當(dāng)年的成本費(fèi)用中去呢

郭老師 解答

2020-11-11 15:25

你們今年盈利多
以后年度虧損的
這種選擇可以
其他的還是建議不要選擇

garden 追問(wèn)

2020-11-11 15:39

老師，是的，老板覺(jué)得利潤(rùn)很高所以想把固定資產(chǎn)一次性都計(jì)入成本費(fèi)用中去
那么我再想問(wèn)一下     會(huì)計(jì)處理上是否可以把500萬(wàn)一次性入賬呢

郭老師 解答

2020-11-11 15:47

不可以的
需要做固定資產(chǎn)按月折舊