暖暖老師 解答

2020-10-22 16:16

2手續(xù)費開具的是7月一般就做7月里

麥麥 追問

2020-10-22 16:32

1.那就說委托代銷童裝銷項稅要計入七月份的銷項稅里，是這個意思嗎?2.手續(xù)費是6月份付款的 不是要計提計入六月的銷售費用，等到7月份有開具專用發(fā)票的時候，再計進(jìn)項稅計入7月份的進(jìn)項稅里。那如果是普通發(fā)票，就要把進(jìn)項稅計入7月份的銷售費用?是不是這樣

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:35

是的，是你理解的這個意思

麥麥 追問

2020-10-22 16:38

那我的有關(guān)手續(xù)費的想法，是不是正確的

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:42

不是，6月只是付款做預(yù)付賬款，7的費用

麥麥 追問

2020-10-22 16:43

請問銷項稅減進(jìn)項稅等于負(fù)的話，是不是可以說當(dāng)月應(yīng)納的增值稅為0

麥麥 追問

2020-10-22 16:44

那手續(xù)費要怎么做分錄

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:48

借銷售費用
應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額
貸應(yīng)收賬款

麥麥 追問

2020-10-22 16:49

這道題手續(xù)費要昨做

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:54

手續(xù)費都是應(yīng)收款里扣除，不可能單獨匯款

麥麥 追問

2020-10-22 16:56

啥意思不懂

暖暖老師 解答

2020-10-22 17:19

對方的手續(xù)費都是從代銷貨款中扣除

麥麥 追問

2020-10-22 18:52

計入稅的時間是看納稅義務(wù)時間還是跟據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制計入時間。比如委托別人代銷。在會計分錄與稅務(wù)中有區(qū)別嗎?

暖暖老師 解答

2020-10-22 18:53

是根據(jù)代銷清單，這里沒稅會差異

麥麥 追問

2020-10-22 19:00

意思說計入稅的時間在會計與稅務(wù)上是一樣的，確定收入就有時候是不一樣?是這個意思嗎

暖暖老師 解答

2020-10-22 20:12

但是這個事項不存在

麥麥 追問

2020-10-22 20:14

我是說所有增值稅在計入會計與稅務(wù)是不是一樣?

暖暖老師 解答

2020-10-22 20:24

一樣的，增值稅確認(rèn)這個一樣