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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2020-10-20 10:24

這個必須交稅消化庫存,沒有進項稅發(fā)票,只能多交增值稅了

嚴 yan 追問

2020-10-20 10:33

這個網(wǎng)上銷售,比如我司銷售商品銷項是100*13%=13元,供應商開具給我司進項發(fā)票是50*13%=6.5元,快遞公司開具快遞費發(fā)票30*6%=1.8元,電商平臺開具的推廣費30*6%=1.8元,就相當于我司要交增值稅2.9元,我的利潤就是100-50-30-30=-10元,(附加稅和印花稅暫時忽略),老師,我這樣說對嗎?目前我們公司就這樣這樣的狀態(tài),既要交增值稅,利潤還是虧損狀態(tài),這樣稅務局查嗎?

江老師 解答

2020-10-20 10:38

一、你計算的數(shù)量沒有問題。
二、實際工作中存在一定的企業(yè),是虧損的經(jīng)營狀態(tài)下,交增值稅的現(xiàn)象,這個是不同的稅種,增值稅是對企業(yè)銷售金額中增值部分交的稅,企業(yè)所得稅是有利潤就交企業(yè)所得稅,沒有利潤不交所得稅。這是兩個不同的稅種。

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你這個月就有銷項稅嗎,那這個上個月全部抵扣完了?沒有這個可以留底用于后面抵扣
2021-02-24 13:23:00
你好,可以的,放到二零年里面。
2020-06-22 16:17:36
購進和車輛的進項稅,以及購進的油費進項稅,辦公用品的進項稅發(fā)票等
2018-08-28 14:57:07
你好! 可以抵扣進項稅額的
2020-11-11 05:41:24
您好: 您的理解非常正確!
2019-08-23 11:38:25
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