沛艷 追問

2020-10-12 16:04

為什么呢？賬務(wù)處理按普通發(fā)票入賬嗎？勾選認(rèn)證的專票是不是也要作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

宸宸老師 解答

2020-10-12 16:05

您好，是的，
1.按照普票方式入賬。
可以用勾選平臺(tái)的“不抵扣勾選功能”【這樣可以不形成留滯票】


2.當(dāng)然也可以先抵扣入進(jìn)項(xiàng)稅，再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

沛艷 追問

2020-10-12 16:12

為什么不可以抵扣呢?

宸宸老師 解答

2020-10-12 16:13

您好，職工福利費(fèi)就是國家規(guī)定不可以抵扣的選項(xiàng)

沛艷 追問

2020-10-13 08:49

匯算清繳時(shí)可以稅前扣除嗎？怎么抵扣？

宸宸老師 解答

2020-10-13 08:54

您好，管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 是限額扣除。
 1.按新的企業(yè)所得稅法規(guī)定，職工福利費(fèi)不再預(yù)提，發(fā)生的職工福利費(fèi)在工資、薪金總額的14%以內(nèi)可以據(jù)實(shí)列支。 你公司福利費(fèi)扣除限額為：工資總額*14%，公司實(shí)際發(fā)生職工福利費(fèi)為X元，如果工資總額*14%≤X，在限額內(nèi)，那么稅前扣除的職工福利費(fèi)金額為X元 。
  2.你公司某年實(shí)際發(fā)生的職工福利費(fèi)，只要小于或等于工資總額*14%的數(shù)值，都可以稅前扣除。

沛艷 追問

2020-10-13 10:13

老師，你好。稅前可扣除的費(fèi)用都有哪些呢？

宸宸老師 解答

2020-10-13 10:30

您好，這個(gè)太多啦，不是一句話就能說清

沛艷 追問

2020-10-13 11:06

可以單獨(dú)說幾個(gè)常用的科目嗎？

宸宸老師 解答

2020-10-13 11:22

您好，可以稅前扣除的事項(xiàng)，這個(gè)不是看科目，是看事項(xiàng)，

您百度可以企業(yè)所得稅稅前扣除的事項(xiàng)，您就可以看到很多