請(qǐng)問下，A公司開專票給B公司，A收到B支票，A公司背書給我司，現(xiàn)在款收到了我公司公戶。我公司也沒有對(duì)A和B開票。請(qǐng)問這個(gè)外賬怎么處理？公戶上的錢能轉(zhuǎn)到法人私戶嗎？

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2020-10-11 16:52

同學(xué)你好
借應(yīng)收票據(jù)
貸其他應(yīng)付款
借銀行存款
貸應(yīng)收票據(jù)
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
這樣做

糊涂追問

2020-10-11 17:11

其他應(yīng)付款,二級(jí)科目,我該對(duì)應(yīng)哪個(gè)公司

糊涂追問

2020-10-11 17:22

收到錢時(shí)，是顯示B公司名字進(jìn)款的，現(xiàn)在錢已經(jīng)轉(zhuǎn)到法人私戶了。有不妥嗎

糊涂追問

2020-10-11 17:25

收錢時(shí)是掛其他應(yīng)付款B公司嗎，再轉(zhuǎn)給法人其他應(yīng)收款法人嗎？

樸老師解答

2020-10-11 18:03

同學(xué)你好
就是對(duì)應(yīng)的給你票據(jù)的這個(gè)公司

糊涂追問

2020-10-11 18:13

借應(yīng)收票據(jù) -A公司
貸其他應(yīng)付款 -B公司

借銀行存款
貸應(yīng)收票據(jù) -A公司

最后款轉(zhuǎn)給法人:
借其他應(yīng)付款 -法人
貸銀行存款

對(duì)嗎

樸老師解答

2020-10-11 18:17

對(duì)的
這樣就可以的

糊涂追問

2020-10-11 19:00

但是,其他應(yīng)付款 -B公司,這個(gè)掛著就不平了,如何處理

樸老師解答

2020-10-12 07:30

借應(yīng)收票據(jù) -A公司
貸其他應(yīng)付款 -A公司

借銀行存款
貸應(yīng)收票據(jù) -A公司
借銀行存款
貸應(yīng)收票據(jù) -A公司
最后款轉(zhuǎn)給法人:
借其他應(yīng)收款 -法人
貸銀行存款
借其他應(yīng)付款-A
貸其他應(yīng)收款-法人