快樂卓兒 追問

2016-08-04 10:50

老師您好，由于5月份的賬面余額錯誤，導(dǎo)致了6月份的賬面余額也是錯的，錯的就是5月份未交那筆公積金而5月份確做賬了，5月份和六月份都有正常做賬，現(xiàn)在做7月份我實際付了兩個月的公積金，按正常做賬做一筆公積金的賬的時候約和賬面是對的，現(xiàn)在我7月交了兩個月的公積金，請問怎么做?。?br/>我5月份做的賬是：計提公積金  借：管理費用-公積金             217
                                                      貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 217
                         繳納公積金       借：應(yīng)付職工薪酬-公積金     217
                                                        應(yīng)付職工薪酬-工資         217   
                                                       貸：銀行存款                   434 
6月份也是一樣的做賬的，5月和6月賬面余額和銀行余額都相差434

黃老師 解答

2016-08-04 09:46

你好，7月份做調(diào)整分錄，沖5月份的帳

黃老師 解答

2016-08-04 09:58

5月份做賬是否是借：管理費用-公積金   貸：銀行   調(diào)整時，借管理費用-公積金（負(fù)數(shù)）  貸：銀行（負(fù)數(shù)）

黃老師 解答

2016-08-04 10:52

如果能回去5月份改帳是最好的