宋美麗 追問

2020-09-09 10:28

有的有合同，有的沒有

宋美麗 追問

2020-09-09 10:28

有的填了合同了，但還沒開票

玲老師 解答

2020-09-09 10:28

你好，
按規(guī)定是簽訂合同就發(fā)生繳納印花稅的義務(wù)，
您沒有簽訂合同，這種情況您需要和您對我局確認一下，按什么繳納？，

宋美麗 追問

2020-09-09 10:33

這和收到的專票、普票沒有關(guān)系？

宋美麗 追問

2020-09-09 10:33

之前申報都是按收到的進項發(fā)票、銷項發(fā)票價稅合計來填的數(shù)

玲老師 解答

2020-09-09 10:51

您好
如果你以前收到專用發(fā)票進項，你已經(jīng)認證抵扣進項，需要轉(zhuǎn)出來，比如你轉(zhuǎn)出來100的進項，您就交100的增值稅

玲老師 解答

2020-09-09 10:51

您好，
上面回復(fù)發(fā)錯了

玲老師 解答

2020-09-09 10:52

您好，
和您是專用發(fā)票，普通發(fā)票沒有關(guān)系的，
是按照您合同上的金額，如果您合同上的金額是寫的價稅分離的金額，就報不包括增值稅的金額，計算印花稅