紅字發(fā)票賬務處理需要抵扣進項嗎

答： 紅字發(fā)票是不能抵扣進項的，而是需要根據(jù)紅字發(fā)票上的稅額做進項稅額轉出，計入應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。

購買方已抵扣,開具紅字發(fā)票信息后做賬務處理嗎?收到紅字發(fā)票如何帳務處理？

答： 你好，需要按紅字發(fā)票注明的信息，借：原材料等（紅字）應交稅費——應交增值稅（進項稅額）（紅字） 銀行存款（藍字），這個分錄沒有貸方。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，8月份的專票，因名稱寫錯，9月份銷售方開具了紅字發(fā)票紅沖（購買方未認證，抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)已給銷售方），同時銷售方又開具了同樣金額的藍字發(fā)票給購買方，請問，接下來銷售方怎樣進行賬務處理？

答： 銷售紅字做借應收 負數(shù)，貸主營業(yè)務收入，負數(shù)，銷項稅額 負數(shù)，這個后續(xù)開藍字做借應收 貸主營業(yè)務收入 銷項稅額