→Sky 追問(wèn)

2020-08-29 15:01

可是庫(kù)存不就對(duì)不上了   付款了，但是沒(méi)有后續(xù)

鄒老師 解答

2020-08-29 15:03

你好，是購(gòu)進(jìn)付款了，但是沒(méi)有取得發(fā)票，導(dǎo)致的應(yīng)付賬款貸方余額為負(fù)數(shù)嗎？
如果是，賬務(wù)處理是
借；原材料等科目
貸；應(yīng)付賬款
你是從哪個(gè)角度認(rèn)為庫(kù)存會(huì)對(duì)不上呢？

→Sky 追問(wèn)

2020-08-29 15:09

借  原材料，貸應(yīng)付款  不就是原材料多了嗎？可實(shí)際上并沒(méi)有材料等的入庫(kù)

鄒老師 解答

2020-08-29 15:10

你好，應(yīng)付賬款貸方余額為負(fù)數(shù)，說(shuō)明是預(yù)付了，是預(yù)付的款項(xiàng)對(duì)方不會(huì)退回，對(duì)于你單位來(lái)說(shuō)是壞賬的意思嗎？

→Sky 追問(wèn)

2020-08-29 15:15

實(shí)際情況是收到一筆本公司預(yù)付的退款，30000        那我現(xiàn)在需要沖掉預(yù)付款30000

鄒老師 解答

2020-08-29 15:18

你好，收到一筆本公司預(yù)付的退款，這樣不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付賬款有余額負(fù)數(shù)啊
預(yù)付的時(shí)候
借；應(yīng)付賬款
貸；銀行存款
收到一筆本公司預(yù)付的退款的時(shí)候
借；銀行存款
貸；應(yīng)付賬款