Esther  追問

2020-08-26 15:57

老師  這個分錄是好多年前的會計做的 太久遠了 現(xiàn)在如果再繳納600萬的話 我應該怎么做賬呢

鄒老師 解答

2020-08-26 15:58

你好，借；銀行存款等科目，貸；實收資本

Esther  追問

2020-08-26 15:59

那我的實收資本現(xiàn)在不就1200萬了嗎  需要調(diào)以前的賬？
我現(xiàn)在報表上顯示實收資本600萬 表面看是不是就意味著我已經(jīng)足額實繳了

鄒老師 解答

2020-08-26 16:00

你好，之前的600萬只是認繳，不應當計入實收資本核算，你應當把這個分錄沖銷（借 其他應收款-股東名稱 ，貸 實收資本）
然后根據(jù)實際繳納情況做這個分錄，借；銀行存款等科目，貸；實收資本

Esther  追問

2020-08-26 16:04

好的 老師 現(xiàn)在領導想讓報表上看起來是已經(jīng)實繳了的  那我是不是也可以不用調(diào)整  我現(xiàn)在報表實收資本就是600萬

鄒老師 解答

2020-08-26 16:05

你好，需要調(diào)整，之前不應當計入其他應收款核算的，之前的這個分錄（借 其他應收款-股東名稱 ，貸 實收資本）是錯誤的

Esther  追問

2020-08-26 16:07

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2020-08-26 16:09

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝