正直的涼面 追問

2020-08-22 11:45

可以直接借成本，貸應(yīng)收嗎？如果有職工薪酬的話，工會經(jīng)費(fèi)的金額就會增加。

郭老師 解答

2020-08-22 11:47

不是你單位的職工？
那得有發(fā)票才可以稅前扣除
你如果差額征稅，影響你的差額

正直的涼面 追問

2020-08-22 11:57

是單位職工，所以職工薪酬是必須要有的嗎？差額征稅是必須在發(fā)票上注明差額嗎？

郭老師 解答

2020-08-22 12:10

你好
是的
對的需要

正直的涼面 追問

2020-08-22 15:11

你好 請問是勞務(wù)公司開具發(fā)票的時候金額是總的勞務(wù)費(fèi) 備注欄注明征稅差額 嗎？

分錄是 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)（發(fā)票總金額）
借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)收賬款
借 應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅抵減 （抵減稅費(fèi)）貸主營業(yè)務(wù)成本 ？

還有，用工單位抵扣進(jìn)項稅的時候是發(fā)票上的總稅額嗎？

郭老師 解答

2020-08-22 15:13

第一個需要的，第二個可以這么做。
是