沖沖沖呀 追問

2020-08-21 14:21

跨年度了哦。老師

鄒老師 解答

2020-08-21 14:24

你好，跨年度也是補做結轉分錄，只是涉及損益的科目需要通過以前年度損益調整科目核算
借；以前年度損益調整，貸；庫存商品

沖沖沖呀 追問

2020-08-21 14:32

可是沒有票據哦，而且之前也沒做庫存商品 這樣調整可以嗎？

鄒老師 解答

2020-08-21 14:33

你好，之前也沒做庫存商品，按你這個銷售的庫存商品是之前結存的商品？

沖沖沖呀 追問

2020-08-21 14:36

現(xiàn)在也沒有庫存商品

鄒老師 解答

2020-08-21 14:37

你好，跨年度也是補做結轉分錄，只是涉及損益的科目需要通過以前年度損益調整科目核算
借；以前年度損益調整，貸；庫存商品（沒有票據，就做無票結轉成本分錄，匯算清繳的時候做納稅調增處理）

沖沖沖呀 追問

2020-08-21 14:44

如果是往年3年都有這樣的情況，就在2020年估一筆分錄就可以了對嗎？

鄒老師 解答

2020-08-21 14:47

你好，是的，是這樣的

沖沖沖呀 追問

2020-08-21 14:57

而且的年度匯算清繳也過了，怎么調增？

鄒老師 解答

2020-08-21 15:02

你好，年度匯算清繳也過了，如果年度匯算清繳沒有調增，需要做更正申報，補做調增處理的

沖沖沖呀 追問

2020-08-21 16:37

在2020年補做，到了2021年再調增可以嗎？

鄒老師 解答

2020-08-21 16:39

你好，應當在發(fā)現(xiàn)有錯誤的時候，及時更正才是的