QQ老師 解答

2020-08-10 20:01

你好，可以在當(dāng)月確認(rèn)無票收入按全額，次月實際的收款給對方開發(fā)票，開發(fā)票的時候按上個月確認(rèn)的收入全額開發(fā)票，然后同一張發(fā)票上開差額的銷售折扣這樣實際金額和你們實際收款金額相符。

瞿洪 追問

2020-08-10 20:10

商場收取的其它物業(yè)管理費(fèi)，員工管理費(fèi)等會在我司開具發(fā)票之后，開票費(fèi)用發(fā)票給我司，轉(zhuǎn)款時直接按我司的開票金額扣除商場會開給我司費(fèi)用發(fā)票上的金額后轉(zhuǎn)款，但商場的扣點，抽成額，積分承擔(dān)等這些是直接扣除的，我們開票給商場時直接把這些商場抽成減掉后再開票！例如，一件衣服，吊牌價，399元，實際商場收款也是399，但給到我司的就只有399*0.77=307元，我司開票也只開307元給到商場去結(jié)賬！

QQ老師 解答

2020-08-10 20:12

您好，這樣的話可以按實際收款確認(rèn)收入，因為你的實際收款和你的發(fā)票相同。

瞿洪 追問

2020-08-10 20:19

相當(dāng)于我7月份賣出去的衣服，等8月份跟商場實際結(jié)賬后按所開具的發(fā)票金額，再在8月份確認(rèn)收入，因為7月份賣出，次月才能跟商場核對準(zhǔn)確金額，沒法在7月份確認(rèn)，但我們的貨實際是在7月份就已經(jīng)賣出了！

QQ老師 解答

2020-08-10 20:21

你好，七月份可以做發(fā)出商品，相當(dāng)于代售。

瞿洪 追問

2020-08-10 21:26

如果做賬的話，是不是就是7月份做，借：發(fā)出商品（按成本價）貸：庫存商品（按成本價）8月份收到商場的結(jié)算單時，按開票金額，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）  借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：發(fā)出商品   因為開發(fā)票時直接沒有開代銷抽成，相當(dāng)于是手續(xù)費(fèi)，就可以不確認(rèn)銷售費(fèi)用-代銷手續(xù)費(fèi)嗎？

QQ老師 解答

2020-08-10 21:58

你好！是的，可以這樣理解

瞿洪 追問

2020-08-10 22:27

還想請問下，如果核算工資，7月的工資，也是次月8月核算和發(fā)放，涉及到7月份的獎金和提成，要8月份才知道，7月份計提時以一個什么標(biāo)準(zhǔn)核算計提會更好一些呢？

QQ老師 解答

2020-08-10 23:04

你好，可以八月份實際發(fā)放時補(bǔ)提工資

瞿洪 追問

2020-08-10 23:30

7月份把確定的固定工資先計提，8月份只補(bǔ)提確認(rèn)的獎金和提成嗎？還是7月份全部工資都8月份再補(bǔ)提？

QQ老師 解答

2020-08-11 08:06

你好，七月份兒先計提固定的提成在下個月補(bǔ)貼。