Z.. 追問

2020-08-05 17:24

那如果2019年也有多計提的也是這樣嗎？

玲老師 解答

2020-08-05 17:25

以前年度的把損益類科目換成以前年度損益調(diào)整就可以

Z.. 追問

2020-08-05 17:26

是做到2019年還是2020年

玲老師 解答

2020-08-05 17:27

您好，2020年發(fā)現(xiàn)19年的錯誤，這筆更正的分錄做在2020年

Z.. 追問

2020-08-05 17:28

那調(diào)整的分錄是什么呢

玲老師 解答

2020-08-05 17:30

你好，你把原來的分錄發(fā)來，我看一下

Z.. 追問

2020-08-05 17:35

計提時：借：管理費用-職工工資      貸：應(yīng)付職工薪酬-工資      發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬-工資   貸：庫存現(xiàn)金

玲老師 解答

2020-08-05 17:36

借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅
借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤

Z.. 追問

2020-08-05 17:40

怎么還要現(xiàn)金，實際他是沒有現(xiàn)金的支出和收入啊，只是賬上多計提了，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬有貸方余額

玲老師 解答

2020-08-05 17:47

因為您頓地題了，然后而且發(fā)放了，所以現(xiàn)在做紅沖的分錄，您看第一筆分錄就是紅沖的

玲老師 解答

2020-08-05 17:48

因為您前面計提了，然后而且發(fā)放了，所以現(xiàn)在做紅沖的分錄，您看第一筆分錄就是紅沖的