追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 09:55

我們開業(yè)裝修發(fā)生了很多長期待攤的開辦費，后期攤銷應該怎么攤呢，分錄怎么做

玲老師 解答

2020-08-05 10:02

攤銷時借管理費用，等貸長期待攤費用

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 10:03

這個預付的物業(yè)費是我們員工4月份就付掉的，但是他現(xiàn)在才來報銷，要怎么做呢

玲老師 解答

2020-08-05 10:04

借管理費用，等貸預付賬款，貸方科目就是您前面用的那個科目

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 10:05

我的意思是金額寫多少呢？現(xiàn)在都是是8月份了

玲老師 解答

2020-08-05 10:24

按12個月分攤  金額是總金額/12

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 12:07

我知道，但是他現(xiàn)在才來報銷，現(xiàn)在8月份，之前的都沒做，現(xiàn)在怎么樣做呢

玲老師 解答

2020-08-05 12:08

前面月的和8月一起攤銷就可以

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 12:13

他來報銷，借預付賬款3500，貸銀行存款3500，然后3500/12=291.6666667*8=2333.333334，我這個月要做的是不是，借管理費用2333，貸預付賬款2333，然后下個月做借管理費用291.6，貸預付賬款291.6

玲老師 解答

2020-08-05 12:22

對的，您的分錄和金額計算都正確

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 12:22

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-08-05 12:24

您好，不客氣，祝您工作學習愉快，如果您這個問題已經解決，請對老師的回復給予評價，

追尋的長頸鹿 追問

2020-08-05 12:25

好的呢，謝謝老師

玲老師 解答

2020-08-05 12:27

您好，不客氣，祝您工作學習愉快，如果您這個問題已經解決，請對老師的回復給予評價，