斯文的小兔子 追問

2020-08-05 09:33

你好，我是兩個問題分開問的，你的回復(fù)我不清楚是對著哪個的。我分開問好了。一般納稅人企業(yè)購買的很多機(jī)器 、材料都沒有發(fā)票，能不能直接借：固定資產(chǎn)/原材料 貸：銀行存款？

maize老師 解答

2020-08-05 09:41

可以，就是對應(yīng)后面，借主營業(yè)務(wù)成本，管理費用 貸庫存商品 ，累計折舊，匯算清繳納稅調(diào)增，   第二是沒有發(fā)票嗎，這個不想納稅調(diào)增，可以選擇不做賬，需要取得發(fā)票才可以稅前扣除

斯文的小兔子 追問

2020-08-05 09:51

坐支現(xiàn)金的有發(fā)票，他們新開辦的，財務(wù)沒人管，收的錢啥的就直接給員工報銷了，這些有啥辦法能做到財務(wù)軟件上嗎？取現(xiàn)的話又沒有銀行取款的憑據(jù)。

斯文的小兔子 追問

2020-08-05 09:51

另外，過幾個月稅務(wù)局會來查賬，查賬一般都查什么呀？我這邊剛開始建賬，有啥需要注意的嗎？

maize老師 解答

2020-08-05 09:58

收的錢啥的 做收入嗎，收款需要做收入，寫現(xiàn)金收據(jù)就可以，實務(wù)中是可以，你記得別少交稅就可以，沒有少交稅，稅局實務(wù)中一般不管坐支，取現(xiàn)的話又沒有銀行取款的憑據(jù)。 那不是有銀行交易流水嗎，根據(jù)那個做賬就可以，那需要看你們啥情況， 一般企業(yè)查看的是是不是少交稅了，賬是不是做完整，

斯文的小兔子 追問

2020-08-05 10:39

好的，那我弄個現(xiàn)金收據(jù)，把坐支的報銷也做入賬。只是后續(xù)即便稅局來不說什么，以后如果企業(yè)需要審計報告啥的，會有影響嗎？

maize老師 解答

2020-08-05 10:48

沒有啥，我之前那個稅局查，和審計沒有說啥，

maize老師 解答

2020-08-05 10:48

坐支的報銷 實務(wù)中是可以，不是按書上學(xué)那樣說不行，

斯文的小兔子 追問

2020-08-05 10:56

好的。俺們公司經(jīng)營，借來的款比較多，而且很多跟個人買的東西，我都掛在其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款了，這樣沒錯吧？掛的多了會不會有啥影響？第二個問題：經(jīng)營挺久了，買的料也不少，但是出庫入庫一直沒做，我現(xiàn)在咋才能在賬上把這些東西消耗下去？第三個問題：銀行付款的支出，是不是一定要附上銀行付款的回單？

maize老師 解答

2020-08-05 11:07

1，有發(fā)票嗎，沒有發(fā)票你做費用匯算清繳納稅調(diào)增，不要長期掛往來， 2真實沒有，需要做銷售處理才可以， 3是的，

斯文的小兔子 追問

2020-08-05 11:14

也就是說借款不能長期掛往來，和個人購買的東西，無法取得發(fā)票的也不能長期掛往來。那您說的費用匯算清繳調(diào)增，是年度進(jìn)行的還是什么頻次？具體是啥形式，是自己在賬上做分錄嗎？是的話做什么分錄。不是的話，具體又是怎么操作。幫人建賬遇到的問題比較多，辛苦您的一一解答了。

maize老師 解答

2020-08-05 11:25

現(xiàn)在平時做賬就做，納稅調(diào)增是 次年做匯算清繳的時候做，做賬和你收到普通發(fā)票是一樣做賬