胖嘟 追問

2020-08-04 17:22

為什么扣除個人繳納部分的社保和公積金為什么是其他應付款？個人繳不就是自己支付嗎？

QQ老師 解答

2020-08-04 17:25

你好，是自己支付，但是一般是在公司里扣，他不是單獨支付。是單位把單位承擔部分和個人部分統(tǒng)一繳納后在工資里扣職工的。

胖嘟 追問

2020-08-04 20:46

那只是一個小公司，每個月支付工資怎么做會計分錄呢？

QQ老師 解答

2020-08-04 20:57

你好，上面給你的分錄就是企業(yè)正常的操作流程。

胖嘟 追問

2020-08-04 21:00

那如果之前沒有計提工資，后期職工預支1000元，怎么做會計分錄？

胖嘟 追問

2020-08-04 21:01

每個月可不可以不計提工資呢？

QQ老師 解答

2020-08-04 21:33

預支的記錄其他應收款核算。按規(guī)定是要計提的。

胖嘟 追問

2020-08-04 21:35

預支為什么用其他應收款？

QQ老師 解答

2020-08-05 06:57

你好！你先給職工錢，是單位的債權所以計入其他應收款，因為你們沒有計提工資，如果計提了工資沒有發(fā)，這里按發(fā)放1000元處理

胖嘟 追問

2020-08-05 09:32

如果說1號預支1000元，10號計提工資，31號發(fā)放工資，各個分錄怎么寫？

QQ老師 解答

2020-08-05 09:47

借：其他應收款 1000   貸：現金  計提不影響非  發(fā)放時  借：應付職工薪酬  貸 銀行存款  其他應收款

胖嘟 追問

2020-08-05 10:16

計提不影響什么/

QQ老師 解答

2020-08-05 11:18

提工資的時候按正常計提就可以在這里沒有任何影響。