丫頭 追問

2020-08-03 17:25

是啊，怎么轉(zhuǎn)出比例不同呢

樸老師 解答

2020-08-03 17:34

你看他那個稅率不一樣的

丫頭 追問

2020-08-03 17:37

96多的是我們單位給出來的，那其他的為什么有的是100%，有的是1%？

樸老師 解答

2020-08-03 17:40

因為稅率是不一樣的

丫頭 追問

2020-08-03 17:41

什么意思？

樸老師 解答

2020-08-03 17:42

就是你的進項稅率不一樣

丫頭 追問

2020-08-03 17:46

也就是進項稅率是多少，就轉(zhuǎn)出多少，那怎么會有100%的稅率？您能舉個例子嗎

樸老師 解答

2020-08-03 17:48

100%轉(zhuǎn)出就是進項稅額全部轉(zhuǎn)出了

丫頭 追問

2020-08-03 17:50

什么情況下需要全部轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2020-08-03 17:50

不能抵扣的都要全部轉(zhuǎn)出

丫頭 追問

2020-08-03 17:51

怎么界定是不能抵扣的呢

樸老師 解答

2020-08-03 17:54

融資租賃的資產(chǎn)不得抵扣進項的情形：1.用于集體福利或個人消費的購進貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)的進項稅額； 2.用于免稅項目的購進貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)的進項稅額。 其他情形都可以抵扣

丫頭 追問

2020-08-03 18:01

那汽車租賃為什么是100的轉(zhuǎn)出呢

樸老師 解答

2020-08-03 18:05

是不是福利費之類的呀

丫頭 追問

2020-08-03 18:05

哦，用于福利是嗎

樸老師 解答

2020-08-03 18:07

對，福利費招待費的都不能