小雨 追問

2020-08-01 16:25

我做的時(shí)候收到預(yù)收  借：銀行存款 100  貸：預(yù)收賬款 這個(gè)裝修公司分4期收款，我可以等一個(gè)工期完成的時(shí)候確認(rèn)收入的時(shí)候在交稅嗎？  這個(gè)公司是小規(guī)模納稅人

郭老師 解答

2020-08-01 16:28

借銀行貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)
增值稅是在預(yù)收的當(dāng)天

小雨 追問

2020-08-01 16:29

不能按照工程完工一期在確認(rèn)收入嗎？交稅嗎？我看之前的會(huì)計(jì)都是這樣做的

郭老師 解答

2020-08-01 16:31

可以
增值稅不可以
這個(gè)由法律規(guī)定的

小雨 追問

2020-08-01 16:34

企業(yè)所得稅不涉及 因?yàn)橐恢笔翘潛p的，但是增值稅必須是收到客戶的錢就交稅，那我這個(gè)怎么調(diào)  直接全部都補(bǔ)上？

郭老師 解答

2020-08-01 16:34

掛在預(yù)收的還有多少

小雨 追問

2020-08-01 16:39

預(yù)收的大概110萬(wàn)

郭老師 解答

2020-08-01 16:41

你不可以現(xiàn)在補(bǔ)的
小規(guī)模季度30萬(wàn)免增值稅
你可以分季度補(bǔ)

小雨 追問

2020-08-01 16:44

意思我可以按照季度補(bǔ)稅就可以  按照30萬(wàn)的優(yōu)惠政策

郭老師 解答

2020-08-01 16:45

你好
是的
這個(gè)得包含你的開票收入

小雨 追問

2020-08-01 16:45

這個(gè)都沒有開過發(fā)票

郭老師 解答

2020-08-01 16:46

不是
你們沒有其他的業(yè)務(wù)嗎

小雨 追問

2020-08-01 16:46

沒有，只有這個(gè)

郭老師 解答

2020-08-01 16:48

那就按季度做那個(gè)味道的

郭老師 解答

2020-08-01 16:48

那就按季度做那個(gè)的

小雨 追問

2020-08-01 16:49

那我就分批確認(rèn)收入，交稅！靠著30萬(wàn)就可以免稅

郭老師 解答

2020-08-01 16:50

你好
是的


是這么理解的

小雨 追問

2020-08-01 16:51

好的，謝謝！

郭老師 解答

2020-08-01 17:02

不用客氣的
應(yīng)該的