楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 12:00

還是沒看懂

郭老師 解答

2020-08-01 12:07

分錄看懂了嗎
沒看懂舉個例子，上月少扣了10
這個月20
上面的金額30

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 14:12

我發(fā)工資的時候：借職工薪酬10貸:社保5個稅1銀行存款4，下個月申報個稅時，發(fā)現(xiàn)個稅交了1.1，那么我這個月分錄怎么做，或者說怎么調整

郭老師 解答

2020-08-01 14:15

借應付職工薪酬，0.1貸應交稅費0.1

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 14:17

那要是發(fā)工資時多扣了員工的個稅，交的時候發(fā)現(xiàn)，這月怎么調整

郭老師 解答

2020-08-01 14:21

你好，做上面相反的分錄。

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 14:31

像這種少扣了不用收回來，多扣了不用再給員工補回去嗎？

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 14:32

而且這樣做分錄我職工薪酬解放或者貸方就有余額了呀

郭老師 解答

2020-08-01 14:51

你少扣了，下個月多扣出來，就是少給他發(fā)工資

郭老師 解答

2020-08-01 14:51

多扣出去的，借應交稅費貸應付職工薪酬，你的應付職工薪酬不就多了，發(fā)下去借應付職工薪酬貸銀行還款不就可以了嗎？多發(fā)工資

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 14:53

但老師，我們是當月計提工資當月發(fā)放，也就是這個月發(fā)的是上個月的工資，每個月都是平的

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 14:53

還有沒有其他處理方式

郭老師 解答

2020-08-01 14:53

計提的工資沒有變化，計提沒有多，也沒有少，是你發(fā)工資的時候給人家少發(fā)了，或者多發(fā)啦。

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 16:14

對對，我們當月計提當月發(fā)放，計提多少就發(fā)了多少，發(fā)工資的那一步也就是我們代扣個稅的那個一步，這個個稅是我們預扣的，下月申報了這個月的個稅才發(fā)現(xiàn)了數(shù)對不上

郭老師 解答

2020-08-01 16:15

那就借應付職工薪酬貸應交稅費

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 16:16

應付職工薪酬就有余額了呀

郭老師 解答

2020-08-01 16:18

下月你的工資不計提嗎？

楠楠8pe8ch 追問

2020-08-01 16:19

計提啊，但那是在下個月才計提，我就要這個月賬職工薪酬那里沒有余額

郭老師 解答

2020-08-01 16:21

下月計提20
個稅1
借應付職工薪酬20
貸應交稅費1.01
銀行20-1.01