新接手的一家公司， 小規(guī)模營改增季報第一次申報， 就照端的利潤表和資產(chǎn)負債表， 都提交完后，說去看下上一季度的利潤表， 發(fā)現(xiàn)兩者不符， 導致的所得稅額利潤表那里有問題，例如， 上季度報的利潤表期初和累計都是1W， 這個季度我我的利潤表顯示的是5萬。正常來說，我的本年累計就該是6萬， 可是當我用現(xiàn)在的利潤表列出來時， 我的本期累計是5萬。我的本年累計是7萬， 請問這個怎么辦？ 這次我的所得稅是按照我現(xiàn)在手里的利潤表直接填寫嗎？因為本季度的利潤表我已經(jīng)上傳成功了

答： 你好！查找原因，照出來后可以去稅務(wù)局找專管員簽字撤銷申報，重新申報

資產(chǎn)負債表中的應(yīng)交稅費包不包含企業(yè)所得稅費用?資產(chǎn)負債表中的期末余額是填本期的發(fā)生金額還是本年累計的金額?

答： 你好，包括的 是期末余額，不是發(fā)生額，也不是累計金額

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

有關(guān)所得稅的列報，表述不正確的有（　）。 A 遞延所得稅資產(chǎn)應(yīng)當作為非流動資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示 B 遞延所得稅資產(chǎn)應(yīng)當作為流動資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示 C 遞延所得稅負債應(yīng)當作為非流動負債在資產(chǎn)負債表中列示 D 遞延所得稅負債應(yīng)當作為流動負債在資產(chǎn)負債表中列示 E 所得稅費用應(yīng)當在利潤表中單獨列示

答： BD