比賽爾 追問

2020-07-31 19:34

他們發(fā)票也是直接全部開過來了，稅費(fèi)怎么處理

比賽爾 追問

2020-07-31 19:35

開的是專票

玲老師 解答

2020-07-31 19:36

您好，攤銷時(shí)可以第一個(gè)月把進(jìn)項(xiàng)全部抵扣，借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)增值稅貸預(yù)付賬款

比賽爾 追問

2020-07-31 19:37

那要是中途全部開票過來怎么做賬？稅費(fèi)也不知道他們開多少

玲老師 解答

2020-07-31 19:39

您好，是實(shí)際收到發(fā)票時(shí)，然后再記費(fèi)用，沒有開發(fā)票時(shí)，您先不用寄記費(fèi)用，收到發(fā)票時(shí)，發(fā)票上就有稅金的

比賽爾 追問

2020-07-31 19:41

那我現(xiàn)在是已經(jīng)用寬帶了，沒付款也沒收到發(fā)票，要不要做賬務(wù)處理

玲老師 解答

2020-07-31 19:41

您好，沒付款也沒有發(fā)票，您不用做帳

比賽爾 追問

2020-07-31 19:43

那中途付了一年的款，也收到了全額發(fā)票，前面用的幾個(gè)月的費(fèi)用要不要補(bǔ)提？

玲老師 解答

2020-07-31 19:44

您好，把前面幾個(gè)月的費(fèi)用一起攤銷

比賽爾 追問

2020-07-31 19:44

那要是跨年了呢

玲老師 解答

2020-07-31 19:45

您好，跨年了的費(fèi)用用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目最晚是匯算清繳前回來發(fā)票，不然不能稅前扣除，

比賽爾 追問

2020-07-31 19:48

2019.4-2020.5這是一年的，我們用了一年后再付款對(duì)方才開票這怎么弄

玲老師 解答

2020-07-31 19:49

您好，您的意思2020年才收到發(fā)票，是這個(gè)意思嗎？

玲老師 解答

2020-07-31 19:50

然后您2019年有做帳嗎？然后您2019年有做帳嗎？。

比賽爾 追問

2020-07-31 20:10

19年沒做賬

玲老師 解答

2020-07-31 20:14

19年那幾個(gè)月費(fèi)用收到發(fā)票時(shí)，借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，借未分配利潤(rùn)貸，以前年度損益調(diào)整
2020年當(dāng)期的費(fèi)用借管理費(fèi)用貸銀行存款等

比賽爾 追問

2020-07-31 20:15

說了發(fā)票是一次開的20年5月付的款收到發(fā)票

玲老師 解答

2020-07-31 20:16

您好，是的，所以前面用以前年度損益調(diào)整的那一步是19年的費(fèi)用，然后20年是直接寄的費(fèi)用，您看一下，哪不清楚，您再追問

玲老師 解答

2020-07-31 20:17

這些都是在付款發(fā)收到發(fā)票2020年時(shí)做的分錄

玲老師 解答

2020-07-31 20:23

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，借未分配利潤(rùn)貸，以前年度損益調(diào)整
這個(gè)分錄 是19.4月-12月的費(fèi)用分錄 
2020年當(dāng)期的費(fèi)用借管理費(fèi)用貸銀行存款等
這是2020年 1-5月的分錄  
都是在2020年收到發(fā)票時(shí)做的

比賽爾 追問

2020-07-31 20:25

稅費(fèi)也是算在去年那分錄？

玲老師 解答

2020-07-31 20:31

您好，這個(gè)稅金在2020年底扣就可以，因?yàn)檎J(rèn)證期沒有規(guī)定