好巧不巧 追問

2020-07-31 15:12

老師，企業(yè)申報(bào)的時候還欠稅，沒交完，比如電子稅務(wù)局是還有10萬元，滯納金1萬元，現(xiàn)在要補(bǔ)申報(bào)10萬元，那我要在電子稅務(wù)局里的申報(bào)10萬元嗎？

樸老師 解答

2020-07-31 15:18

嗯，要申報(bào)十萬元的

好巧不巧 追問

2020-07-31 15:44

老師，7月份的時候交了比如是3萬元，不知道是交的是2019年企業(yè)申報(bào)欠的，還是算2020年清算后交的部分稅款。那我應(yīng)該怎么出這個分錄？

好巧不巧 追問

2020-07-31 15:46

老師，現(xiàn)在沒看交完稅款，也要做這兩筆分錄嗎？提取時借: 稅金及附加 貸:應(yīng)交稅金--土地增值稅 繳納時借:應(yīng)交稅金--土地增值稅 貸:銀行存款等

樸老師 解答

2020-07-31 15:57

直接按照繳納的來做就行了，提取時借: 稅金及附加 貸:應(yīng)交稅金--土地增值稅 繳納時借:應(yīng)交稅金--土地增值稅 貸:銀行存款等

好巧不巧 追問

2020-07-31 16:01

提取時是計(jì)提的意思嗎？7月交的，是在8月做7月份賬時同事做這兩筆分錄嗎？

樸老師 解答

2020-07-31 16:14

對，就是計(jì)提的意思哦