?滿滿麻麻?
于2020-07-31 07:06 發(fā)布 ??1040次瀏覽
燎原老師
職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-07-31 07:12
老師，一般納稅人的，因?yàn)?月稅務(wù)變更的原因，整月不能開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是材料已經(jīng)入庫，款也付了，當(dāng)時(shí)做的是借應(yīng)付賬款暫估，貸銀行存款，月底結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，直接把應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里面，6月所得稅已報(bào)，這個(gè)后面發(fā)票到了怎么調(diào)整呢，謝謝
答： 這個(gè)涉及會(huì)計(jì)和稅務(wù)兩條線 會(huì)計(jì)思路是把之前錯(cuò)賬調(diào)整成正確憑證。 稅務(wù)思路是所得稅是定期預(yù)交，按年度匯算清繳，所以你在本月按照正確金額填報(bào)即可，預(yù)交所得稅系統(tǒng)思路是算出截止本月共需預(yù)交總金額減去截止上期已經(jīng)預(yù)交金額，所以會(huì)自動(dòng)修正以前錯(cuò)報(bào)。
老師 我們是一般納稅人 我付款 發(fā)票沒到 我借應(yīng)付賬款 貸銀行存款 發(fā)票到了我就借主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款 是這樣嗎
答： 你好你這個(gè)是服務(wù) 行業(yè)么，可以這樣，
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
您好，我想請(qǐng)問一下，我公司是一般納稅人，但是近幾個(gè)月沒有收入，但是又有每月都有幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而且之前會(huì)計(jì)做賬，直接將進(jìn)項(xiàng)票做借應(yīng)付賬款貸銀行存款，這樣可以嗎。
答： 您好 請(qǐng)問您進(jìn)項(xiàng)稅額不打算抵扣么
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;)
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2020-07-31 07:15
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2020-07-31 07:17
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