媛媛 追問(wèn)

2020-07-30 18:25

老師，我前期沒(méi)用工程施工這個(gè)科目，前期直接加工的材料計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，安裝是在勞務(wù)成本設(shè)置的物料消耗，分包費(fèi)等，我想問(wèn)的是剩余的20%的材料（庫(kù)存商品）已發(fā)工地，要結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工嗎？安裝上的勞務(wù)成本要轉(zhuǎn)工程施工科目嗎？謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-30 18:26

要的，先轉(zhuǎn)到工程施工，最后沒(méi)用完退回的你可以沖減出來(lái)

媛媛 追問(wèn)

2020-07-30 20:04

材料和安裝兩個(gè)合同，分開(kāi)核算的，前期沒(méi)用工程施工這個(gè)科目，安裝合同是純?nèi)斯ぃ霸趧趧?wù)成本下核算，我現(xiàn)在把剩余的賬面庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工科目，之前在勞務(wù)成本下核算的就還在勞務(wù)成本下，可以嗎？謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-31 07:38

可以的，這樣操作就可以

媛媛 追問(wèn)

2020-07-31 09:36

老師，那像我們這種情況，工地上發(fā)生的吊裝費(fèi)，是應(yīng)該算到材料商品里？還是核算到安裝合同（簡(jiǎn)易計(jì)稅）這里呢？如果算到材料合同（一般計(jì)稅）里發(fā)生的費(fèi)用，那是不是就可以去稅局代開(kāi)專票了？謝謝

樸老師 解答

2020-07-31 09:41

計(jì)入安裝合同里面就行了，可以去稅局代開(kāi)發(fā)票