Zt。 追問(wèn)

2020-07-30 14:22

原分錄是：借庫(kù)存商品 ，貸：庫(kù)存商品（暫估）   借：營(yíng)業(yè)外支出   貸：應(yīng)付賬款，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)  貸：應(yīng)付賬款  然后最后是當(dāng)月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的分錄。
營(yíng)業(yè)外支出是因?yàn)樾?shù)點(diǎn)差異0.01導(dǎo)致的
那需要怎么紅沖原分錄呢

立紅老師 解答

2020-07-30 14:24

你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) ——這個(gè)是轉(zhuǎn)哪里去了；然后現(xiàn)在是需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出么

Zt。 追問(wèn)

2020-07-30 14:32

做了一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），但是我沒(méi)紅沖之前錯(cuò)誤發(fā)票的分錄 不知道如何沖 上面發(fā)給你的那筆 就是錯(cuò)誤發(fā)票的分錄
對(duì) 要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

立紅老師 解答

2020-07-30 14:40

你好，
借庫(kù)存商品 ，貸：庫(kù)存商品（暫估） 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：應(yīng)付賬款，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款
您是說(shuō)這個(gè)分錄是錯(cuò)誤的，如果是錯(cuò)誤的，做紅字的分錄沖銷就可以；

Zt。 追問(wèn)

2020-07-30 14:43

但是有一筆應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 這個(gè)需要怎么紅沖 沖這個(gè)的話 不是就會(huì)造成待認(rèn)證有余額

立紅老師 解答

2020-07-30 14:46

你好，期末將待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)余額轉(zhuǎn)入未交增值稅就可以。