馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 10:59

可以沖當(dāng)月的收入嗎？

馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 11:01

老師你做的分錄沒(méi)看明白，應(yīng)收賬款只減少了銷(xiāo)項(xiàng)稅的金額

軼塵老師 解答

2020-07-30 11:02

沖減的是去年的發(fā)票  所以是以前年度損益調(diào)整科目   不可以調(diào)整本期的收入

馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 11:03

為什么應(yīng)收賬款只沖減了銷(xiāo)項(xiàng)稅的金額呢？

軼塵老師 解答

2020-07-30 11:12

收入也沖減了  在借方  相當(dāng)于去年?duì)I業(yè)收入的減少

馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 11:14

是呀，收入減少，但是老師你的分錄收入只減少了銷(xiāo)項(xiàng)稅這部分，而且以前年度損益調(diào)整填多少，借貸不平呀？

軼塵老師 解答

2020-07-30 11:17

損益類(lèi)科目 借方增加相當(dāng)于是利潤(rùn)的減少

馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 11:19

老師你答非所問(wèn)，你做的和第一個(gè)分錄：借：應(yīng)收賬款（紅字）
      以前年度損益調(diào)整：
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（紅字）
金額怎么填寫(xiě)？不就是相當(dāng)于只沖減了銷(xiāo)項(xiàng)稅部分嗎？

軼塵老師 解答

2020-07-30 11:27

假設(shè)紅字發(fā)票含稅價(jià)是113  
借：應(yīng)收賬款（紅字）  113
以前年度損益調(diào)整：100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（紅字） 13

馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 11:29

所得稅年度匯算怎么做？

軼塵老師 解答

2020-07-30 11:30

修改去年的匯算清繳申報(bào)表 調(diào)減收入

馬卉（大連正澤）15942662601 追問(wèn)

2020-07-30 11:31

在哪里能修改去年的匯算清繳申報(bào)表？

軼塵老師 解答

2020-07-30 11:38

去稅務(wù)局大廳做更正申報(bào)